公积金，即住房公积金，是一项重要的住房保障制度，旨在帮助职工解决住房问题，它由单位和个人共同缴存，具有强制性、保障性和互助性等特点，以下是关于公积金的详细介绍：
一、公积金的定义与性质
公积金是由国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体（统称单位）及其在职职工缴存的长期住房储金，它属于职工工资的一部分，但不以现金形式发放，必须存入住房公积金管理中心在受委托银行开设的专户内，实行专户管理。
二、公积金的特点
1、普遍性：城镇在职职工，无论其工作单位性质如何、家庭收入高低、是否已有住房，都必须按照《条例》的规定缴存住房公积金。
2、强制性（政策性）：单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立的，住房公积金的管理中心有权力责令限期办理，逾期不办理的，可以按《条例》的有关条款进行处罚，并可申请人民法院强制执行。
3、保障性：建立职工住房公积金制度，为职工较快、较好地解决住房问题提供了保障。
4、互助性：建立住房公积金能够有效地建立和形成有房职工帮助无房职工的机制和渠道，体现了职工住房公积金的互助性。
5、长期性：每一个城镇在职职工自参加工作之日起至退休或者终止劳动关系的这一段时间内，都必须缴纳个人住房公积金；职工所在单位也应按规定为职工补助缴存住房公积金。
6、返还性：职工离休、退休，或完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系，户口迁出或出境定居等，缴存的住房公积金将返还职工个人。
三、公积金的缴存与使用
1、缴存比例：职工和单位住房公积金的缴存比例均不得低于职工上一年度月平均工资的5%，有条件的城市可以适当提高缴存比例，具体缴存比例由住房公积金管理委员会拟订，经本级人民政府审核后，报省、自治区、直辖市人民政府批准。
2、缴存方式：公积金由所在单位每月从其工资中代扣代缴，会跟社保一起缴纳，个人缴存的钱和单位缴存的钱，都属于职工个人所有。
3、使用范围：
购房：包括新房和二手房，可以使用公积金贷款或一次性提取公积金支付首付款。
建房或大修自住住房：职工在建造自有住房或翻建、大修自住住房时，可以申请一次性提取住房公积金。
租房：在一些城市，公积金可以用来支付房租，尤其是当租房支出超过家庭收入一定比例时。
治疗重大疾病：部分城市允许在家庭成员患重大疾病时提取公积金支付医疗费用。
特殊情况全额提取：如退休、离休、出国定居、完全丧失劳动能力并与单位终止劳动关系等情况下，可以申请一次性提取公积金。
四、公积金贷款的优势与注意事项
1、优势：公积金贷款的利率远低于商业贷款利率，因此使用公积金贷款可以节省大量的利息支出，公积金贷款年化利率为3.25%，而商业贷款年化利率为4.65%左右。
2、注意事项：
贷款额度与缴存时间有关：一般要求连续足额缴存公积金一定时间（如6个月或12个月）才能申请贷款。
贷款额度有限制：每个城市的公积金贷款额度有所不同，且与公积金账户余额、缴费年数等因素有关。
申贷时间长：由于涉及多家机构，公积金贷款的申贷周期相对较长。
开发商可能不接受公积金贷款：部分开发商可能因资金回笼周期长而拒绝公积金贷款。
五、公积金查询与支取
职工可以通过微信/支付宝的城市服务功能或到公积金中心官网查询公积金账户信息，支取公积金时，需要根据当地公积金管理中心的具体规定准备相关材料，并按照流程提交申请。
六、常见问题解答（FAQs）
Q1: 公积金是必须要交的吗？
A1: 是的，公积金是一项法定福利，单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。
Q2: 公积金可以避税吗？
A2: 是的，在交个税之前要先扣除个人需要支付的社保和公积金的钱，因此公积金缴存越多，避税的金额也越多。
Q3: 离职后公积金怎么处理？
A3: 离职后，公积金账户内的存储余额可以申请一次性提取，但具体条件和流程需咨询当地住房公积金管理中心。
公积金作为一项重要的住房保障制度，对于职工解决住房问题具有重要意义，职工应充分了解公积金的相关政策和规定，合理利用公积金资源，为自己的住房需求提供有力支持。
